Side 9 av 16. Gå til side 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16

Noter morbank

9. Likviditetsrisiko og renterisiko

Likviditetsrisiko / restløpetid

Likviditetsrisiko innebærer risikoen for at banken ikke er i stand til å kunne innfri forpliktelser ved forfall, refinansiere gjelden sin etter hvert som den forfaller eller ikke har evne til å finansiere en økning i eiendelsmassen. Likviditetsrisiko oppstår som en følge av ulik restløpetid på fordringer og gjeld. Banken søker bevisst å redusere risikoen ved å legge vekt på mer langsiktig finansiering dersom dette er forbundet med en akseptabel kostnad i forhold til kortsiktig finansiering. Videre er utviklingen i innskuddsdekning sentral for bankens avhengighet av pengemarkedet.

Tabellen under viser restløpetidene for hovedpostene i morbankens balanse pr. 31.12.2006.


Eiendeler	inntil 1 mnd.	1-3 mnd.	3 mnd.-1 år	1-5 år	over 5 år	uten forfall	Sum
Kontanter og fordringer på sentralbanker	6					64	70
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner	645						645
Utlån til og fordringer på kunder	1.484	706	1.769	4.018	14.151		22.128
Obligasjoner og sertifikater	440	230	312	1.613	155		2.750
Øvrige eiendelsposter	84			39		417	540
Sum eiendeler	2.659	936	2.081	5.670	14.306	481	26.133

herav i utenlandsk valuta	651	486				3	1.140


Gjeld og egenkapital
Gjeld til kredittinstitusjoner	705	426					1.131
Innskudd fra og gjeld til kunder	14.517	35	33	10			14.595
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	60	150	1.450	5.415	599		7.674
Øvrig gjeld	71	50	40			233	394
Ansvarlig lånekapital					300		300
Egenkapital						2.039	2.039
Sum gjeld og egenkapital	15.353	661	1.523	5.425	899	2.272	26.133

herav i utenlandsk valuta	733	461					1.194

Netto likviditetseksponering på balansen	-12.694	275	558	245	13.407	-1.791

Rammekreditter er medtatt under intervall inntil 1 måned. Bevilgede, ikke benyttede rammekreditter var ved årsskiftet 2.001 mill. kr.

Renterisiko / gjenstående tid til avtalt/sannsynlig renteendring

Renterisiko oppstår når det er forskjeller i rentebindingstid mellom aktiva og passivaposter eller ved posisjoner på rentebytteavtaler. Banken vil da ikke kunne gjennomføre renteendringer parallelt for alle balanseposter. Total renterisiko, samt renterisiko knyttet til porteføljen av sertifikater og obligasjoner, blir regelmessig rapportert til styret. Banken skal ha en moderat risiko og risikoen har gjennom hele året ligget innenfor de rammer styret har vedtatt.

Basert på bankens balanse pr. 31.12.2006 gir et parallelt skift i rentekurven på ett prosentpoeng en total renterisiko på ca. 7,0 mill. kroner.

Les videre: side 10