Side 4 av 16. Gå til side 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16

Noter morbank

Personkunder

Risikoklassifiseringen gjøres utfra et adferdsscore-system som bl.a. reflekterer kundens etterlevelse av inngåtte låneavtaler, samt verdien på stilte sikkerheter.

Klassifiseringen gir følgende fordeling ved årsskiftet:

	Lav risiko		Middels risiko		Høy risiko
	2006	2005	2006	2005	2006	2005
Brutto utlån	11.363	9.937	1.738	1.676	267	359
Garantier	10	12	2	2	0	0
Ubenyttede trekkrettigheter	352	192	54	32	8	7
Spesifiserte tapsavsetninger utlån	0	0	0	0	20	19

Generelt

Risikoklassifiseringen tillegges stor vekt ved prising.

Det har ikke vært vesentlige forskyvninger mellom risikoklassene i året som er gått.

Gjennomsnittlig årlig netto tap siste 5 år har utgjort 0,15 % av brutto utlån. En vurdering av utlånsporteføljens sammensetning og forventet økonomisk utvikling hos bankens kunder, tilsier ikke at tapsnivået i et langsiktig perspektiv vil endre seg vesentlig. Klassen med høyest risiko antas å få den største andelen av tapene.

De forventede årlige renteinntektene vil både for utlånsporteføljen totalt og for hver enkelt risikoklasse langt overstige de forventede tap.

2. Sertifikater og obliasjoner

	2006		2005
	Anskaffelseskost	Balanseført verdi	Anskaffelseskost	Balanseført verdi
Børsnoterte	1.478	1.477	939	937
Unoterte	1.274	1.273	762	763
Sum sertifikater og obligasjoner	2.752	2.750	1.701	1.700

Herav i handelsporteføljen	456	454	350	349

Ingen sertifikater eller obligasjoner er i utenlandsk valuta. Effektiv rente er beregnet ved at bokførte renteinntekter, realiserte kurstap/-gevinster og endring i urealiserte kurstap/-gevinster er sammenholdt med porteføljens gjennomsnittlige virkelige verdi gjennom året. Effekten av inngåtte sikringsforretninger knyttet opp mot porteføljen er hensyntatt. Gjennomsnittlig effektiv rente på beholdningen av sertifikater og obligasjoner i 2006 har vært 3,35%. Det er resultatført en negativ verdiendring på sertifikater og obligasjoner i handelsporteføljen på 2 mill. kr.

Sertifikater og obligasjoner fordelt på debitorkategorier

	2006		2005
	Anskaffelseskost	Balanseført verdi	Anskaffelseskost	Balanseført verdi
Kommuner og fylker	60	59	50	51
Kommunalt garanterte	39	38	41	40
Banker 1.158	1.158	1.158	761	762
Kredittforetak	157	157	83	83
Andre selskaper 20% vekt	335	335	210	210
Andre selskaper 100% vekt	1.003	1.003	556	554
Sum sertifikater og obligasjoner	2.752	2.750	1.701	1.700

Les videre: side 5